Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения
Муниципальное автономное дошкольное образовательное учреждение детский сад комбинированного вида № 464
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности
№
Источник доходов
Единица измерения
Количество
Размер платы (тариф,
ставка), руб.
Сумма, руб.
2
3
4
5
6
п/п
1
1
2
3
4
Средства, полученные от
возмещения коммунальных
услуг
Средства, полученные от
аренды
Налог на добавленную
стоимость
Примечание
-
Доходы от операций с активами
-
Итого
x
x
x
-
2. Доходы в виде целевых субсидий
№
п/п
1
Код (наименование) субсидии
Направления расходования субсидии
Расчет (обоснование)*
Сумма, руб.
2
3
x
4
x
5
Итого
-
* Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.
3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)
№
Наименование услуги (работы)
п/п
1
2
Единица измерения
Объем услуг (работ)
3
В рамках установленного муниципального задания
1
«Реализация основных общеобразовательных программ
дошкольного образования», дети от 1-3 лет
услуга
2
«Реализация основных общеобразовательных программ
дошкольного образования», дети от 3-8 лет
услуга
3
«Реализация основных общеобразовательных программ
дошкольного образования» адаптированная образовательная
программа, дети от 3-8 лет
услуга
4
«Присмотр и уход» для детей-инвалидов, детей-сирот и детей,
оставшиеся без попечения родителей, детей с туберкулезной
интоксикацией в группах полного дня (10,5 часов), дети от 3-8
лет
услуга
4
Затраты на единицу
услуги (работы), руб.
5
Сумма, руб.
6
241 125,47
7 716 015,04
241 125,47
16 878 782,90
310 854,38
24 246 641,64
32
70
78
53 000,00
53 000,00
1
Итого
2
1
1
2
3
x
3
Сверх установленного муниципального задания
x
4
x
5
x
x
x
Сумма, руб.
Примечание
4
5
51 738 119,13
6
Налог на имущество
Земельный налог
14 270,36
845 290,51
Итого
859 560,87
4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№
п/п
1
1
2
3
4
5
6
Вид деятельности
Расчет (обоснование)
2
Доходы от оказания платных
услуг
Родительская плата за присмотр
и уход в ДОУ
Родительская плата на
организацию отдыха детей
Безвозмездные денежные
поступления
Доходы от возмещений ФCC
РФ расходов
Выплаты, уменьшающие доход
(Налог на прибыль)
3
4 757 200,00
4 550 000,00
-
Итого
x
9 307 200,00
РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда
Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Непедагогические работники, участвующие в
образовательном процессе
в месяц
в год
1
2
718 317,97
8 619 815,68
ИТОГО
8 619 815,68
Фонд оплаты труда в
год, руб.*
Фонд оплаты труда по тарификации, руб.
Непедагогические работники, не участвующие в
образовательном процессе
в месяц
в год
3
4
528 917,05
6 347 004,53
528 917,05
В том числе за счет средств
Педагогические работники
в месяц
5
1 690 924,22
184 587,77
1 875 511,99
6 347 004,53
в год
6
20 291 090,59
1 661 289,93
21 952 380,52
субсидии на
выполнение МЗ
в год
7
35 257 910,80
1 661 289,93
36 919 200,73
8
35 257 910,91
ПОУ
целевой субсидии
родительской платы на
организацию отдыха детей
9
10
11
-
1 661 289,93
-
-
1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки
В том числе за счет средств
№
Наименование выплаты
Средний размер выплаты на
одного работника в день,
руб.
Количество
работников, чел.
Количество дней
Сумма, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
1
2
3
4
5
6
7
8
9
1
Возмещение финансовых затрат
за суточные расходы
-
2
Итого по КОСГУ 212
x
x
Проживание в командировке
-
2
Транспортные расходы в
командировке
-
Итого по КОСГУ 226
x
x
x
родительской платы на
организацию отдыха
детей
10
-
-
x
1
-
-
-
-
-
-
-
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату прочих выплат персоналу, в том числе компенсационного характера
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
Наименование выплаты
Численность работников,
получающих пособие, чел.
Количество выплат в
год на одного
работника, руб.
Размер выплаты
(пособия) в месяц, руб.
Сумма, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
3
4
5
6
7
8
9
2
Пособия за первые три дня
нетрудоспособности за счет
работодателя
Пособие по уходу за ребенком
инвалидом
100 000,00
1
12
0
-
x
x
x
100 000,00
3
Итого
родительской платы на
организацию отдыха
детей
10
100 000,00
-
100 000,00
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования
В том числе за счет средств
№
п/п
Наименование страховых
взносов
Размер базы для начисления
страховых взносов, руб.
Сумма взноса, руб.
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
целевая субсидии
1
2
3
4
5
6
7
1
Страховые взносы на
обязательное пенсионное
страхование, на обязательное
социальное страхование на
случай временной
нетрудоспособности и в связи с
материнством, на обязательное
медицинское страхование, в том
числе
x
1.1.
1.2.
1.3.
2
2.1.
по ставке 22,0 %
по ставке 2,9 %
по ставке 5,1 %
Страховые взносы от
несчастных случаев на
произвосдтве и
профессиональных заболеваний,
в том числе
по ставке 0,2 %
Итого
11 105 760,26
10 607 373,28
7 778 740,40
1 025 379,42
1 803 253,46
365 483,78
48 177,41
84 725,79
36 919 200,73
36 919 200,73
36 919 200,73
8 144 224,18
1 073 556,83
1 887 979,25
74 038,39
70 715,81
3 322,58
36 919 200,73
74 038,39
11 179 798,65
70 715,81
10 678 089,09
3 322,58
501 709,56
x
x
родительской платы на
организацию отдыха
детей
8
498 386,98
-
-
-
-
Эквайриннг
9
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Количество выплат в
год, ед.
Общая сумма выплат,
руб.*
-
2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
№
В том числе за счет средств
Наименование показателя
Размер одной выплаты,
руб.
-
35 257 910,91
*Рассчитывается путем суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6
п/п
Эквайринг
12
1 661 289,93
-
-
п/п
Наименование показателя
Размер одной выплаты,
руб.
Количество выплат в
год, ед.
Общая сумма выплат,
руб.*
2
3
4
5
x
x
Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
целевой субсидии
5
6
7
8
1
1
2
Итого
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
целевой субсидии
6
7
8
-
-
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
-
-
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
10
11
-
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
№
п/п
1
1
2
3
4
5
Наименование расходов
Налоговая база, руб.
Ставка налога, %
3
4
2,2
1,5
2
Налог на имущество
Земельный налог
688 590,91
59 822 400,00
Итого
В том числе за счет средств
15 149,00
897 336,00
912 485,00
x
14 270,36
845 290,51
878,64
52 045,49
859 560,87
52 924,13
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
-
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
10
11
-
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.
4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
№
В том числе за счет средств
Наименование показателя
п/п
1
1
Размер одной выплаты, руб.
Количество выплат в
год, ед.
Общая сумма выплат,
руб.*
3
4
5
2
Итого
x
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
целевой субсидии
6
7
8
-
x
-
-
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
-
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
10
11
-
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
Наименование показателя
Размер одной выплаты, руб.
Количество выплат в
год
Общая сумма выплат,
руб.*
2
3
4
5
2
Пени
Зачисление компенсации за
несвоевременную выплату
заработной платы
3
Неустойка по договорам
энергоснабжения
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
целевой субсидии
6
7
8
-
x
безвозмездных денежных
поступлений
10
11
5 000,00
2 000,00
x
родительской платы за
присмотр и уход
-
5 000,00
Итого
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
2 000,00
7 000,00
-
7 000,00
-
-
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
3
4
Наименование расходов
Количество номеров
Количество платежей в
год
Стоимость за единицу,
руб.
Сумма, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
2
3
2
2
4
12
12
5
6
7
8
x
x
x
Наименование расходов
Количество услуг
перевозки
Цена услуги перевозки,
руб.
Сумма, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
средств, полученных
от аренды и
возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
родительской платы на
организацию отдыха
детей
средств по операциям
эквайринга
доходов от возмещений
ФCC РФ расходов
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
Абонентская плата за номер
Интернет
Иные услуги связи
Итого
409,85
2 820,98
9 836,43
67 703,47
-
8 446,22
64 093,68
1 390,21
3 609,79
77 539,90
72 539,90
5 000,00
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
средств по операциям
эквайринга
доходов от возмещений
ФCC РФ расходов
9
10
11
12
13
14
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
15
-
-
-
-
-
-
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
3
-
Итого
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
№
п/п
1
1
2
3
4
5
6
7
В том числе за счет средств
Тариф
Наименование показателя
Размер потребления
ресурсов
2
Электроснабжение
Теплоснабжение
Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего
4
12,38846
2852,70
49,26
87,28
789,80
5
x
x
x
Наименование показателя
Количество
Ставка арендной платы
Стоимость с учетом
НДС, руб.
2
3
12
4
5
x
x
Объект
Количество работ (услуг)
Итого
3
82 334,69
232,76
121,80
2 347,97
161,70
Индексация, %
(с учетом НДС), руб.
Сумма, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ
6
771 000,00
1 545 000,00
75 000,00
155 000,00
64 637,23
2 610 637,23
7
725 061,45
1 455 390,00
70 650,00
146 010,00
60 888,55
ПОУ
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
средств по операциям
эквайринга
доходов от возмещений
ФCC РФ расходов
8
9
10
11
12
13
14
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
15
45 938,55
89 610,00
4 350,00
8 990,00
3 748,98
2 458 000,00
152 637,53
-
-
-
-
-
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
3
Аренда оборудования
Итого
Сумма, руб.
субсидии на
выполнение МЗ
6
-
ПОУ
7
-
8
-
-
-
-
-
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
средств по операциям
эквайринга
доходов от возмещений
ФCC РФ расходов
9
10
11
12
13
14
-
-
-
-
-
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
15
-
-
6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества
В том числе за счет средств
№
п/п
Наименование расходов
1
1
2
ТО АПК (Стрелец-мониторинг)
2
ТО установок доочистки воды
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
Итого
3
4
0
Стоимость работ
(услуг), руб.
Сумма, руб.
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
5
6
7
8
42 000,00
42 000,00
12/4
35 196,00
35 196,00
Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ
(дератизация)
12
5 292,00
5 292,00
-
Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ
(дезинсекция)
ТО тревожной сигнализации (Оказание услуг по техническому
Комплексное обслуживание ИТП и УКУТ
4
12
12
3 175,20
11 970,00
56 640,00
3 175,20
11 970,00
56 640,00
694,26
3 285,12
4
0
0
0
0
72 880,00
36 000,00
14 700,00
2 600,00
65 400,00
91 524,00
437 377,20
72 880,00
36 000,00
14 700,00
2 600,00
65 400,00
91 524,00
437 377,20
Обслуживание систем вентиляции ( в том числе инж системы)
ТО АПС и ОПС
ТО видеонаблюдения
Поверка и клеймение весов (по количеству установок)
Обслуживание техн оборудования
Прочие работы
обслуживание контейнерной площадки
x
x
0
x
39 564,00
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
средств по операциям
эквайринга
доходов от возмещений
ФCC РФ расходов
9
10
11
12
13
14
2 436,00
15
35 196,00
11 275,74
53 354,88
62 080,00
30 912,00
2 822,40
5 652,00
5 292,00
-
3 175,20
-
-
10 800,00
5 088,00
11 877,60
348,00
50 000,00
73 728,98
205 661,02
-
2 600,00
59 400,00
41 524,00
-
-
157 987,20
-
-
-
6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
3
4
5
6
Итого
Наименование расходов
2
Медицинские осмотр
Тревожная сигнализация (охрана)
Лицензированная охрана
Лицензия Парус
Прочие услуги
Плата за ведение бух. учета
x
Количество
договоров, шт.
3
1
0
Стоимость услуги, руб.
Сумма, руб.
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
средств, полученных
от аренды и
возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
родительской платы на
организацию отдыха
детей
средств по операциям
эквайринга
доходов от возмещений
ФCC РФ расходов
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
87 868,38
41 951,52
1 444 400,00
20 800,00
482 963,09
47 036,91
2 125 019,90
24 399,88
39 518,33
1 355 400,00
-
0
0
1
x
2 218,50
2 433,19
89 000,00
52 963,09
47 036,91
193 651,69
1 419 318,21
61 250,00
-
-
-
20 800,00
130 000,00
-
212 050,00
300 000,00
-
-
300 000,00
-
6.7. Расчеты (обоснования) расходов на страхование
В том числе за счет средств
№
п/п
1
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
Наименование расходов
Количество
договоров, шт.
Стоимость услуги, руб.
Сумма, руб.
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
2
3
4
5
6
7
8
средств, полученных
от аренды и
возмещения
коммунальных услуг
9
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
родительской платы на
организацию отдыха
детей
средств по операциям
эквайринга
доходов от возмещений
ФCC РФ расходов
10
11
12
13
14
-
1
2
3
Страхование служебного автомобиля
Итого
-
1
x
x
-
-
-
-
-
-
-
-
-
6.8. Расчеты (обоснования) расходов на оплату работ, услуг для целей капитальных вложений
В том числе за счет средств
№
п/п
Количество
договоров, шт.
Наименование расходов
2
1
1
2
3
Итого
3
1
x
Стоимость услуги, руб.
Сумма, руб.
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
4
5
6
7
8
-
x
-
-
средств, полученных
от аренды и
возмещения
коммунальных услуг
9
-
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
родительской платы на
организацию отдыха
детей
средств по операциям
эквайринга
доходов от возмещений
ФCC РФ расходов
10
11
12
13
14
-
-
-
-
-
-
6.9. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
Наименование расходов
2
Увеличение стоимости
основных средств
Увеличение стоимости
лекарственных препаратов
применяемые в медицинских
целях
Увеличение стоимости
продуктов питания
Количество, шт.
Средняя стоимость,
руб.
Сумма, руб.
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
целевой субсидии
3
4
5
6
7
8
Увеличение стоимости горючесмазачных материалов
Увеличение стоимости
строительных материалов
Увеличение стоимости
(мягкого) инвентаря
Увеличение стоимости прочих
оборотных запасов
(материалов)
Увеличение стоимости
материальных запасов для целей
капитальных вложений
Увеличение стоимости прочих
материальных запасов
однократного применения
Итого
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.
x
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
питание сотрудников
10
11
12
Родительская плата на
организацию отдыха
детей
13
средств по операциям
эквайринга
доходов от возмещений
ФCC РФ расходов
14
15
Доходы от
операций с
активами
16
834 000,00
234 000,00
-
-
250 000,00
-
-
-
200 000,00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
5 445 911,43
1 191 000,00
-
-
-
3 866 487,04
-
388 424,39
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100 000,00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
150 000,00
-
-
-
150 000,00
-
-
-
-
-
-
2 233 462,44
121 600,00
-
-
250 000,00
0,04
-
-
63 078,00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
4 516 487,04
0,04
388 424,39
-
263 078,00
-
-
-
-
8 763 373,87
1 546 600,00
150 000,00
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
100 000,00
1 798 784,40
2 048 784,40
